🛡Что такое должная осмотрительность и как ее доказать?
Должная осмотрительность — это ваша обязанность проверять контрагента перед сделкой.
🔍 Как собрать доказательства должной осмотрительности?
1. Проверка по базам ФНС: Сразу отсекайте компании из реестра недобросовестных, с массовыми директорами или с признаками фиктивности.
2. Запрос документов: Обязательно запросите Устав, свидетельство о регистрации и приказ о назначении директора.
3. Оценка ресурсов: Оцените, может ли этот контрагент реально выполнить работу? Есть ли у него офис, склады, оборудование и люди?
4. Хранение переписки: Сохраняйте не только договоры, но и всю историю общения: email, сообщения в мессенджерах, коммерческие предложения.
5. Доказательства реальности: Акт, накладная — это база. Но лучше добавить фото результатов работы, транспортные документы (ТТН) и путевые листы.
Главное правило: храните этот пакет документов как зеницу ока минимум 5 лет после закрытия сделки💼🛡
❓А как глубоко вы проверяете новых поставщиков перед тем, как подписать договор?
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #договор #сделка
🤝 Как работать с самозанятыми без рисков: 5 правил безопасности
Привлечение самозанятых — это действительно выгодно: не нужно платить страховые взносы, НДФЛ и вести кадровый учёт. Но ФНС пристально следит за такими сделками.
Если налоговая решит, что вы маскируете штатных сотрудников под самозанятых, договор переквалифицируют в трудовой, а компании выпишут штраф до 300 000 ₽ и доначислят налоги📉
🛡️ 5 правил, которые защитят ваш бизнес от проверок:
1️⃣ Не привлекайте бывших сотрудников
Если человек уволился из вашей компании меньше 2 лет назад, нельзя работать с ним как с самозанятым.
2️⃣ Договор — на результат, а не на процесс
Формулируйте задачу конкретно. Не «бухгалтерские услуги» (процесс), а «подготовка отчетности за 3-й квартал» (конкретный результат).
3️⃣ Полная самостоятельность исполнителя
Самозанятый не должен сидеть у вас в офисе с 9:00 до 18:00, подчиняться внутреннему трудовому распорядку и использовать ваше оборудование.
4️⃣ Всегда запрашивайте чек
Заказчик должен получать чек из приложения «Мой налог» на каждую выплату.
5️⃣ Не заменяйте штат массово
Если 10 самозанятых выполняют постоянную работу, которую логически должны делать 3 штатных сотрудника — для ФНС это прямой маркер схемы.
❓А вы привлекаете самозанятых в свой бизнес? Проверяете ли договоры с ними на налоговые риски? 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #сотрудник #самозанятость
🚨 Что проверяет ФНС при камеральной проверке?
Сначала анализирует система. Если она находит «красный флаг», инспектор направляет требование о пояснениях.
Обычно проверяют:
— арифметику и совпадение цифр в декларации;
— расхождения с данными контрагентов;
— налоговую нагрузку и убытки;
— крупные сделки;
— возможные признаки дробления бизнеса — общие сотрудники, адреса и контрагенты у нескольких ИП или ООО.
📩 Если требование пришло, его нельзя игнорировать. Обычно на ответ дают 5–10 дней.
Соберите подтверждающие документы, подготовьте пояснения и, если есть сомнения, обратитесь к специалисту. Так вы снизите риск доначислений и штрафов⚖️
❓ Вам уже приходили требования от налоговой? Что именно запрашивали? 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы
📊 Инструкция по раздельному учёту
Главное правило при совмещении двух налоговых режимов или разных видов деятельности: доходы и расходы должны учитываться строго отдельно! ⚖️
Если раздельный учёт не вести, налоговая при проверке просто пересчитает все ваши доходы по самому дорогому тарифу💸
🛠️ 4 шага технически правильного раздельного учёта:
1. Настройте 1С: Введите отдельные субсчета для каждого вида деятельности
2. Распределите общие расходы: Если аренда офиса или коммуналка касаются обоих режимов, делите эти суммы пропорционально выручке от каждого вида бизнеса.
3. Ведите две КУДиР: Книга учёта доходов и расходов должна заполняться отдельно по УСН и отдельно по Патенту.
4. Правильно делите страховые взносы: Взносы за себя и сотрудников уменьшают налог по УСН и стоимость патента по разным правилам — смешивать их нельзя!
❓Ваш бухгалтер ведет раздельный учет по разным направлениям, или у вас все доходы складываются «в одну кучу»? 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #патент #усн
⚠️ Статья 54.1 НК РФ: почему она касается каждого предпринимателя?
Если налоговая решит, что ваша сделка была фиктивной или заключена только ради снижения налогов — вас ждет понятие «необоснованная налоговая выгода»⚖️📉
Что это значит? ФНС просто аннулирует вычеты, доначислит налог на полную сумму и выпишет жесткий штраф — 40% от суммы доначислений.
🔍 4 параметра, которые налоговая проверяет по статье 54.1:
1. Реальность сделки: Был ли товар или услуга на самом деле, или это просто «бумажки» для списания налогов?
2. Деловая цель: Зачем вы заключили сделку? Если единственная причина — уменьшить налог, у ФНС будут вопросы.
3. Должная осмотрительность: Проверяли ли вы контрагента перед подписанием договора?
4. Участие в схемах: Не являетесь ли вы частью схемы по обналу или незаконному дроблению бизнеса.
🛡️ Как защитить свой бизнес?
Собирайте и храните максимально полный комплект документов по каждой крупной сделке: договоры, акты, накладные, деловую переписку, складские чеки и доказательства логистики. Именно реальная первичка — ваш главный щит перед налоговой💼📊
❓А вы проверяете своих контрагентов перед заключением сделок?👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #режим #сделка
Как посчитать налоговую нагрузку и узнать, грозит ли вам проверка ФНС? 📉
Налоговая нагрузка — это отношение уплаченных налогов к выручке. Если ваш показатель ниже среднего по отрасли, для налоговой это сигнал к проверке.
📊Формула простая:
(Сумма всех налогов за год ÷ Выручка) × 100%
Нормы по отраслям:
• Торговля: 3–5%
• Услуги: 8–12%
• Производство: 10–15%
⚠️ Помните: ФНС оценивает не только общую нагрузку, но и каждый налог отдельно (НДФЛ, УСН), а также следит за долей вычетов по НДС (например, в Москве безопасный порог — 89%).
А вы контролируете свою налоговую нагрузку или считаете «на авось»? Делитесь в комментариях!👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #выручка #услуги
🚨 Что такое разрыв по НДС и как его закрыть? Объясняем простыми словами.
Разрыв по НДС возникает, когда вы заявляете налоговый вычет, а ваш поставщик этот НДС в бюджет не заплатил. В автоматизированной системе ФНС (АСК НДС) моментально образуется «дыра»📉
Пример: Вы купили товар на 1 200 000 ₽ (в том числе НДС 200 000 ₽). Вы заявили эти 200 тысяч к вычету, а контрагент сдал нулевую декларацию или «забыл» отчитаться.
Для налоговой это главный сигнал: сделка фиктивная, а поставщик — однодневка.
⚠️ Чем это грозит?
ФНС пришлёт требование о пояснениях. Если его проигнорировать:
❌ С вас снимут вычет и доначислят 200 000 ₽.
❌ Наложат штраф 20% — 40 000 ₽.
❌ Начислят пени за весь период.
🛠️ Чек-лист: как правильно закрыть разрыв по НДС.
1. Свяжитесь с контрагентом: Запросите у поставщика подачу уточнённой декларации.
2. Соберите первичку: Подготовьте договор, акты, платёжки и товарные накладные.
3. Докажите реальность сделки: Налоговой нужны доказательства, приложите деловую переписку, транспортные накладные и складские документы.
4. Отправьте пояснения: Направьте в ФНС официальный ответ с полным пакетом подтверждающих бумаг.
Чем раньше вы докажете реальность сделки, тем лучше💼🛡️
❓А вашей компании уже приходили требования от налоговой из-за разрывов по НДС? Поделитесь опытом! 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #сделка #контрагент
⚖️ Как бухгалтера делают «крайним» при банкротстве?
Иногда собственники бизнеса реальными действиями выводят деньги из компании. А вот когда приходит пора отвечать перед судом и кредиторами, «крайними» оказываются наёмный директор или главный бухгалтер👨💼📉
Чтобы по максимуму обезопасить себя от судов и долгов — не берите на себя лишнего! Не подписывайте сомнительные документы, фиксируйте все указания руководства письменно и действуйте строго в рамках своих прямых обязанностей.
❓А вы подстраховываетесь письменными распоряжениями директора, когда выполняете спорные операции?👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #режим #предприниматель
Как директор может подставить бухгалтера?
Когда налоговая находит нарушения, собственники бизнеса часто занимают позицию: «Я ничего не знаю, всеми делами занимался бухгалтер»🤷🏼♀️
Если вы выполняли задачи после личных встреч или звонков, доказать вашу невиновность будет крайне сложно. Фиксируйте каждое решение в переписке или документах.
А вы фиксируете устные задачи руководителя или делаете «на доверии»?👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #налоговая #директор
⚖️ Главная опасность для «слишком хорошего» бухгалтера.
Иногда эмпатия и искреннее желание помочь компании могут сыграть с бухгалтером злую шутку.
Часто в штате есть специалист, который буквально болеет душой за бизнес. Ему хочется, чтобы всё работало идеально, и он добровольно берёт на себя функции оперативного управления:
✔️ Самостоятельно встречается с контрагентами.
✔️ Напрямую участвует в сделках.
✔️ И даже оформляет на себя доверенности на подпись документов, пока директор в разъездах.
🚨 В чём ловушка?
Когда компания падает на банкротство, со стороны суда или конкурсного управляющего это выглядит так, как будто бухгалтер управлял бизнесом.
Бухгалтеру важно чётко понимать свою роль, действовать строго в рамках трудового договора и беречь себя от чужих бизнес-рисков.
❓А вы сталкивались с ситуациями, когда инициатива бухгалтера выходила ему боком?
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #управляющий #доверенность
🤦♂️Ошибка при открытии бизнеса!
Вы открыли компанию, выбрали УСН и со спокойной душой начали работать. Но забыли об одной маленькой, но важной детали.
С момента регистрации у вас есть ограниченный срок, чтобы подать заявление на применение упрощённого режима.
Если не знали или забыли, до конца текущего года ваша компания автоматически остаётся на ОСНО.
❓А вы при регистрации бизнеса сами подавали документы или доверяли этот процесс профессионалам? Расскажите! 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #осно #усн
📁 Электронный документооборот (ЭДО): спасение вашей первички.
Многие предприниматели до сих пор с недоверием относятся к «безбумажному» офису, предпочитая хранить архивы в пыльных папках. А зря📦📉
Электронный документооборот — это лучший способ защитить себя от потери документов на случай проверок или банкротства контрагентов.
⚖️ В чём его юридическая сила?
Документ, подписанный уполномоченными лицами через ЭДО с использованием цифровой подписи, имеет ровно такую же юридическую силу, как и бумажный оригинал. По закону они абсолютно равнозначны.
При этом электронные архивы невозможно потерять при переезде, они не сгорят и не утонут, а собрать «15 коробок» доказательств для суда можно буквально за пару кликов.
❓А ваш бизнес уже полностью перешёл на ЭДО? 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #документооборот #эдо
🛑 Как директор рискует лично выплатить долги компании?
Многие руководители думают, что статус ООО надёжно защищает их личный карман от обязательств бизнеса. Но в процедуре банкротства есть одна ловушка — передача документов📁⚖️
Если директор затягивает или уклоняется от передачи бухгалтерии конкурсному управляющему, это становится прямым основанием для привлечения его к субсидиарной ответственности. И тогда долги компании превращаются в его личные долги.
• Срок сдачи: Обычно на передачу документов даётся около 3 месяцев (на усмотрение управляющего). Медлить здесь точно не стоит.
• Глубина архива: Запросят документы как минимум за последние 3 года деятельности компании — именно за этот период управляющий имеет право оспаривать любые сделки.
Передавайте максимально полный комплект документов и как можно быстрее. Любая «потерянная» папка — это прямой риск для личного имущества руководителя💼🛡️
❓А у вас в компании документы за последние три года хранятся в идеальном порядке, или в архиве сам чёрт ногу сломит? 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #субсидиарнаяответственность #архив
🛡️Главная задача бухгалтера при банкротстве.
Как мы уже выяснили, сам по себе бухгалтер не несёт ответственности за долги компании при её банкротстве 📉
Единственная и важнейшая функция бухгалтера — вовремя выявлять финансовые нарушения, сообщать о них руководству и пытаться их предотвратить🛑📊
❓А как вы считаете: должен ли бухгалтер активно вмешиваться в рискованные решения директора, или его дело — просто тихо фиксировать цифры в отчётах? 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #режим #отчет
🤫 Кто девушку кормит, тот её и танцует: вся правда об арбитражных управляющих.
Давайте начистоту: в крупных делах о банкротстве арбитражный управляющий защищает интересы того, кто фактически оплачивает его услуги. Это суровая правда, которую все понимают💼💵
⚖️ Но за свои решения и возможные нарушения арбитражные управляющие несут субсидиарную ответственность.
Поэтому профессионалы всегда балансируют🛡️
❓А вы как думаете, возможно ли в банкротстве оставаться абсолютно нейтральной стороной? Поделитесь мнением! 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #ответственность #арбитражныйуправляющий
📊 5 основных систем налогообложения в России: в чём разница?
Сегодня в РФ действуют 5 главных налоговых режимов. Выбор правильного определяет, сколько прибыли вы будете отдавать государству:
🌐 1. ОСНО (Общая система).
📈 2. УСН «Доходы» (6%).
⚖️ 3. УСН «Доходы минус Расходы» (15%).
🤖 4. АУСН (Автоматизированная упрощенка).
🎫 5. ПСН (Патент для ИП).
Главное отличие между ними — в налоговой нагрузке, объеме отчетности и требованиях к ведению учета💼💡
❓ А вы точно уверены, что ваш бизнес сейчас работает на самом выгодном для себя режиме? 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #патент #усн
🤷♂️ Что делать, если вы выбрали не ту систему налогообложения?
Многие предприниматели в какой-то момент начинают сомневаться: «А правильно ли я плачу налоги? Вдруг я мог бы отдавать государству гораздо меньше?». С чего начать и куда бежать в такой ситуации? 🏃♂️💨
Решение на самом деле одно:
📊 Обратиться за независимым аудитом
Самостоятельно найти ошибку в налоговом режиме практически нереально. Лучший вариант — отдать свою бухгалтерию на проверку сторонней компании.
Свежий взгляд экспертов сразу подсветит, правильно ли ведутся дела, нет ли переплат и можно ли законно перейти на более выгодную систему💼🛡️
❓А вы когда-нибудь заказывали сторонний аудит своей бухгалтерии, чтобы спать спокойно?👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #системаналогооблажения #аудит
📦 Лайфхак: как заставить арбитражного управляющего вам поверить?
Когда управляющий проверяет подозрительную сделку обанкротившегося контрагента, его отношение к вам во многом зависит от объёма документов, которые вы предоставите.
💼 Ситуация 1: В ответ на запрос вы привозите в офис 15 коробок детальных подтверждений, накладных и отчетов. Управляющий посмотрит на эту гору бумаг и подумает: «Ладно, тут явно всё реально и чисто».
📄 Ситуация 2: Вы приносите скачанный из интернета договор на две странички и один сомнительный акт. У него тут же сработает триггер: «Ага, сделка фиктивная, деньги просто вывели». И он пойдёт оспаривать её в суд, даже если работа была выполнена честно.
💡 Лайфхак: если у вас запрашивают документы по сделке — собирайте максимально полный архив. Количество и детальность первички — это ваш главный щит от подозрений.
❓А в вашей бухгалтерии документы хранятся так, что вы сможете собрать «15 коробок» доказательств по первому требованию?👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #управляющий #лайфхак
⚠️ С налоговой шутки очень плохи: почему её долги нужно закрывать первыми?
Если ваша компания оказалась на грани кризиса, долг перед государством — это первое, от чего нужно избавиться. Все остальные кредиторы могут подождать, но только не налоговая🏛️💸
Почему с ней нельзя шутить?
Инспекция имеет неограниченный доступ ко всей вашей отчётности за прошлые годы и может легко «накопать» то, что усложнит процедуру банкротства в разы.
Поэтому первый вопрос, который задают юристы при подготовке к банкротству: «Есть ли задолженность перед бюджетом?». Если да — гасите её немедленно, чтобы налоговой вообще не было в реестре ваших кредиторов.
❓А как вы считаете, реально ли пройти процедуру банкротства безболезненно?👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #кризис #юрист
📈 Как не переплатить налоги: спойлер — самостоятельно вы этого не поймёте!
Предпринимателям всегда кажется, что они платят государству слишком много. И это вполне логичное чувство! Но как объективно понять, действительно ли вы переплачиваете, или платите ровно столько, сколько должны?🤔💸
Честный ответ: самостоятельно — никак.
Законы и налоговые лазейки настолько сложные, что без профильного эксперта увидеть переплату невозможно. Задача хорошего бухгалтера или налогового консультанта — найти легальные инструменты оптимизации именно в рамках закона. В наше время это критически важно⚖️📊
❓А вы когда-нибудь проводили аудит, чтобы проверить, нет ли у вас скрытой переплаты по налогам? 👇
Чтобы записаться на бесплатную экспресс-консультацию/аудит базы — пишите в личку, 🔗ссылка в шапке☝️
#александраванюшкина #николайтимофеев #профит #первичка #документы #банкротство
#налоги #налоговыйэксперт #бухгалтер #бизнес #законодательство #налогооблажение #консультант #переплата