Кассовый разрыв: почему прибыль есть, а денег нет. Считаем на числах

Прибыль есть, а денег на счету нет. Отчёт показывает 300 тысяч прибыли, а завтра зарплата и платить нечем. Чаще всего это не ошибка бухгалтера и не воровство. Прибыль и деньги просто считают в разные моменты: прибыль — по отгрузке, деньги — по оплате. Дырка между этими моментами и называется кассовым разрывом. Разрыв — это не убыток. Прибыльная компания влетает в него легче убыточной, и в ролике видно, почему именно. Считаем на простом примере. Оптовая компания: выручка 3 млн рублей в месяц, товар обходится в 2,1 млн, постоянные расходы 600 тысяч. Прибыль 300 тысяч в месяц, то есть 10 процентов от выручки. На бумаге всё хорошо. Дальше три срока, которые решают всё. Поставщик даёт отсрочку 14 дней, товар лежит на складе 30 дней, покупатель платит через 45 дней после отгрузки. Кассовый цикл получается 61 день: 30 плюс 45 минус 14. Вот столько бизнес финансирует сам. Расход в день — 90 тысяч рублей. Умножаем на 61 день и получаем 5,49 млн, замороженных в товаре и в долгах покупателей всегда. Это 18 месяцев прибыли, полтора года работы. Отдельно про рост, и это самое неприятное. Продажи выросли на 20 процентов — прибыль прибавила 60 тысяч в месяц, а в оборот нужно добавить 1,098 млн. То есть всю прибыль за три месяца. Отсюда и старая загадка: компании разоряются не на падении, а на подъёме. Ещё в ролике — четыре расхода, которых нет в отчёте о прибыли: тело кредита, покупка оборудования, изъятия владельца, налоги по своему календарю. И что с этим делать: считать деньги на 13 недель вперёд, знать свой кассовый цикл, помнить, что один день отсрочки стоит 90 тысяч, а сокращение отсрочки на 15 дней освобождает 1,35 млн. Все цифры взяты примером, а не нормой. Подставьте свои и повторите расчёт. Это разбор устройства, а не совет по вашему бизнесу. Решение и риск ваши. Разделы: 00:00 Короткий ответ 01:00 Почему прибыль это не деньги 01:51 Компания из примера 02:37 Три срока, которые решают всё 03:33 Сколько денег висит в обороте 04:39 Почему рост делает только хуже 05:55 Четыре расхода, которых нет в прибыли 07:15 Что с этим делать 08:48 Коротко Содержание: 0:00 Короткий ответ 1:00 Почему прибыль это не деньги 1:51 Компания из примера 2:37 Три срока, которые решают всё 3:33 Сколько денег висит в обороте 4:39 Почему рост делает только хуже 5:55 Четыре расхода, которых нет в прибыли 7:15 Что с этим делать 8:48 Коротко